Юриспруденция
Недобросовестный контрагент - вопрос №699385
Добрый день! Налоговая доначислила НДС, т.к. контрагент оказался недобросовестным налогоплательщиком, АС поддержал решение налоговой, мотивируя тем, что (далее цитата из решения АС)«налогоплательщик не проявил должную осмотрительность и осторожность в выборе контрагента. Проверка факта регистрации контрагентов в качестве юридических лиц не свидетельствует о проявлении должной предусмотрительности.Факт регистрации организации сам по себе не подтверждает осуществление ею реальной хозяйственной деятельности.Факт получения уставных и
июль 25, 2013 г.
-
Всего ответов: 1
-
1. Проверка факта занесения сведений о контрагенте в ЕГРЮЛ
2. Запрос у контрагента копий учр.документов
3. Запрос у конрагента ИНН
4. Запрос у контрагента документов доверенности на подписание документов от имени руководителя организации
5. Запрос у контагента копии лицензии, свидетельства или аккредитации
6. Проверка адреса регистрации своего контрагента на массовость
7. Запрос у контрагента копий бух.отчетности за последний квартал с отметкой налоговых органов
8. Запрос у контрагента ксерокопии паспорта руководителя для проверки подписи на документах, а лучше банковской краточки с образцами подписей, заверенную сотрудником банка спроставлением даты заверения.
9. Проверка отсутствия контрагента в реестре недобросовестных поставщиков на сайте ФАС России
10. Проверка участия контрагента в судебных спорах
11. Проверка контрагента на наличие в составе руководства дисквалифицированных лиц
12. Запрос информации у налоговых органов о привлечении контрагента к ответственности
